Le plan d’épargne retraite expliquer (PER) pour les nuls

Le PER (Plan d’Epargne Retraite) est un régime d’épargne à long terme né de la loi Pacte votée en avril 2019. Son but est de réunir en un seul et même contrat l’ensemble des précédents dispositifs de préparation à la retraite de l’épargnant.Contrairement à ces anciens produits, il dispose de caractéristiques plus harmonisées et offre par ailleurs plus d’avantages que ces derniers. Dans cet article, il sera question de présenter le plan d’épargne retraite de la manière la plus aisée possible.

Principe du Plan d’épargne retraite (PER)

Le Plan d’Epargne Retraite est un dispositif tout comme les anciens contrats d’épargne retraite. Tout d’abord, c’est un contrat d’assurance vie qui a pour objectif d’épargner. Le rôle du PER est de constituer à l’épargnant une pension grâce à ses futurs revenus complémentaires le jour de son départ à la retraite. Ensuite, il est communément appelé contrat « tunnel ». Ceci est dû au fait que, contrairement à un contrat d’assurance-vie traditionnel, les fonds investis sont bloqués jusqu’au jour de votre départ à la retraite. En contrepartie de cette action, le souscripteur bénéficiera d’un avantage fiscal sur les versements effectués. Enfin, le souscripteur a la possibilité de retirer chaque année les versements réalisés de son revenu brut imposable.

En effet, le PER a pour rôle de remplacer les anciens produits d’épargne dont la souscription est annulée depuis plus de deux ans. Il s’agit du plan d’épargne populaire (PERP) et du contrat Madelin en ce qui concerne le PER Individuel. Pour ce qui est du PER collectif, ce dernier remplace le plan d’épargne pour la retraite collective (PERCO).

Méthode de fonctionnement du PER

Quelques règles ont été mises en vigueur par le gouvernement français afin de pallier aux lacunes des anciens dispositifs d’épargne. Il s’agit de :

• Premièrement, les épargnes peuvent être retirées à tout moment. Ceci est fait de manière exceptionnelle en cas d’accident de la vie ou de l’achat de résidence principale.
• Deuxièmement, les droits ont une facilité à être transférés d’un produit à un autre.
• Troisièmement, l’épargne au moment du départ en retraite peut être liquidée ce qui permet de faire perdurer le contrat.

Les formes de PER

Pour ce qui est du PER collectif, ce dernier remplace le plan d’épargne pour la retraite collective (PERCO). Le PER se présente sous trois formes :

• Dans un premier temps, le PER qui est souscrit de manière individuelle.

Dans un second temps, le PER obligatoire. Il remplace l’Article 83. Le PER obligatoire est mis en place par l’employeur à travers un accord collectif. Il peut être disponible pour tous les salariés ou pour une branche précise. Il fonctionne à travers un versement obligatoire de l’employeur ; mais les salariés peuvent également y participer.

• Dans un troisième temps, le PER collectif. Il remplace le PERCO. Ce PER est mis en place par l’employeur à travers un accord collectif ou une décision unilatérale. Tous les  salariés qui souhaitent y souscrire le peuvent.

Les méthodes de gestion du PER

Il existe deux méthodes de gestion du PER : la gestion pilotée et la gestion libre. De prime abord, la gestion pilotée. La gestion pilotée offre de nombreux avantages à savoir la simplicité, une gestion évolutive, ainsi que la diversification des risques et un profil adapté au profil de chaque épargnant. Pour ce qui est de la gestion libre, elle offre la possibilité de faire un choix à  un profil adapté  à chaque type d’épargnant en fonction de son projet d’investissement.  De ce fait, la méthode de gestion la plus recommandée est la gestion pilotée du fait du profil adapté au profil de l’épargnant.

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Les méthodes de souscription

Souscrire à un PER individuel peut se faire sous plusieurs formes. Il s’agit notamment du contrat d’assurance-vie ou du compte-titres associé à un compte-espèces.A cet effet, si l’on désire souscrire à un PER individuel d’assurance, l’on doit passer par :

• D’une part, soit une société spécialisée. Il s’agit des associations dont le rôle est de souscrire à des contrats d’assurance de groupe sur la vie. Comme exemple nous avons : les entreprises d’assurance, les mutuelles ainsi que les institutions de prévoyance. Par ailleurs, il est important de noter que le contrat d’assurance peut être réalisé par une banque ou un conseiller financier.
• De l’autre, soit d’un fonds de retraite professionnel supplémentaire.

L’épargnant peut prendre l’option du compte-tiers ou PER d’investissement. Dans le cas échéant,il doit faire appel à un prestataire agréé pour pratiquer l’activité de conseil en investissement. De ce fait, nous pouvons avoir comme exemple les établissements de crédit, les entreprises d’investissement ou encore les conseillers en investissement financier.

Les notions utiles en termes de PER

La finalité du PER est de récupérer son épargne au jour de son départ à la retraite. De ce fait, les notions à maîtriser sont :

• En première position la sortie en capital. Contrairement aux anciens types d’épargne retraite, le PER permet à l’épargnant de pouvoir disposer de son épargne sous forme de capital. Et ceux de manière partielle, totale, en une seule fois ou de façon étalée dans le temps.
• En deuxième position la sortie sous forme de rentes. Dans la mesure où l’épargnant souhaite transformer tout ou une partie de son capital sous forme de rente, il pourra percevoir votre vie durant un revenu complémentaire pour maintenir son train de vie au jour de votre départ à la retraite. En outre, les rentes bénéficient toutefois d’un abattement qui est fonction de l’âge du bénéficiaire le jour du premier versement.

Le plan de retraite est un nouveau dispositif d’épargne. Il permet de réaliser des économies  durant toute une vie active. Ceci, afin de  partir de l’âge de la retraite avec un capital. Le PER a été fait en vue de consolider les failles des anciens plans de retraite. De ce fait, il est plus flexible que ces derniers  et accessible à tous. Cependant il est important de signaler qu’il existe une possibilité pour l’épargnant de transférer son ancien contrat en PER.

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